保险事故是指保险合同约定的保险责任范围内的事故，也就是造成保险人承担赔偿损失责任的事故原因，例如财产保险中的火灾、海上货物运输险中的触礁、沉没等；人身保险中的意外伤害、死亡、疾病等。投保人要求保险人承担的事故项目在保险合同中必须一一列明，从而确定保险人的责任范围。需要指出的是，并不是任何事故均可成为保险人承保的事故，只有具备一定条件的事故才可成为保险事故。构成保险事故应具备以下要件：一、事故需有发生的可能，否则如根本不存在发生的可能性，保险人不能承保。二、事故的发生须不确定，这其中又分三种情况：1、事故发生与否不确定；2、发生虽确定，但发生的时期不确定；3、发生及发生的时间大体确定，但其发生的程度不确定。三、事故的发生须属将来，也就是说其发生须在保险合同订立以后，才可作为保险事故。